Die Einreichung eines UBO (Ultimate Beneficiary Owner) in den Vereinigten Arabischen Emiraten (VAE) ist eine zwingende Voraussetzung für in dem Land tätige Unternehmen. Die Regierung der Vereinigten Arabischen Emirate hat im Rahmen ihrer Bemühungen zur Bekämpfung von Finanzkriminalität wie Geldwäsche, Terrorismusfinanzierung und Steuerhinterziehung Vorschriften zur UBO-Einreichung eingeführt.
Wenn Sie ein Unternehmer in den Vereinigten Arabischen Emiraten sind, ist es wichtig zu verstehen, was die UBO-Einreichung bedeutet und wie Sie die Anforderungen erfüllen können, um die Einhaltung der Gesetze und Vorschriften der Vereinigten Arabischen Emirate sicherzustellen.
Unter UBO-Einreichung versteht man den Prozess der Identifizierung und Registrierung der letztendlichen wirtschaftlichen Eigentümer eines Unternehmens bei den zuständigen Behörden in den VAE. Der letztendliche wirtschaftliche Eigentümer ist die natürliche oder juristische Person, die das Unternehmen letztendlich besitzt oder kontrolliert. Die UBO-Einreichung ist eine Möglichkeit, Transparenz und Rechenschaftspflicht in der Eigentümerstruktur eines Unternehmens zu fördern.
In den VAE unterliegt die UBO-Anmeldung Gesetzen und Vorschriften wie dem Kabinettsbeschluss Nr. (58) von 2020 zur Regelung der Verfahren des tatsächlichen Begünstigten und dem Bundesgesetz Nr. (20) von 2018 zur Bekämpfung von Geldwäsche und -bekämpfung die Finanzierung von Terrorismus und illegalen Organisationen (AML/CFT-Gesetz).
In den Vereinigten Arabischen Emiraten (VAE) sind Unternehmen verpflichtet, Vorschriften zum Ultimate Beneficial Ownership (UBO) einzuhalten. Der Zweck der UBO-Compliance besteht darin, Transparenz zu gewährleisten und Finanzkriminalität wie Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung zu verhindern.
Wenn Sie in den Vereinigten Arabischen Emiraten ein Unternehmen besitzen oder betreiben, ist es wichtig zu verstehen, was UBO-Compliance bedeutet, und sicherzustellen, dass Ihr Unternehmen die Compliance einhält. Die Nichteinhaltung der UBO-Vorschriften kann zu erheblichen finanziellen Schäden und Reputationsschäden führen.
Bedeutung von UBO
Der letztendliche wirtschaftliche Eigentümer ist die natürliche oder juristische Person, die letztendlich Eigentümer oder Kontrolle eines Unternehmens ist. Dazu können natürliche oder juristische Personen gehören, die ein Unternehmen direkt oder indirekt auf andere Weise besitzen oder kontrollieren. In den VAE gilt eine natürliche oder juristische Person als wirtschaftlicher Eigentümer, wenn sie 25 % oder mehr der Aktien oder Stimmrechte eines Unternehmens besitzt oder kontrolliert oder wenn sie den Entscheidungsprozess des Unternehmens auf andere Weise kontrollieren kann.
In einigen Fällen kann ein Unternehmen mehr als einen letztendlichen wirtschaftlichen Eigentümer haben. Für Unternehmen ist es wichtig, alle letztendlichen wirtschaftlichen Eigentümer zu identifizieren und zu registrieren, um die UBO-Vorschriften einzuhalten.
Wie reicht man UBO in den VAE ein?
Um UBO in den VAE einzureichen, müssen Unternehmen bestimmte Schritte unternehmen, um die Einhaltung der relevanten Gesetze und Vorschriften sicherzustellen. Zu diesen Schritten gehören:
1. Identifizierung und Überprüfung der letztendlichen wirtschaftlichen Eigentümer im Unternehmen.
2. Führung genauer und aktueller Aufzeichnungen über die letztendlichen Begünstigten.
3. Einreichung von UBO-Informationen bei den zuständigen Behörden innerhalb der angegebenen Fristen, in der Regel innerhalb von 60 Tagen nach Eigentums- oder Kontrollwechsel.
4. Zusammenarbeit mit Behörden und Bereitstellung zusätzlicher Informationen, die für Due-Diligence- oder Compliance-Zwecke erforderlich sind.
5. Regelmäßige Überprüfung und Aktualisierung der UBO-Informationen, um die Einhaltung etwaiger Änderungen von Gesetzen oder Vorschriften sicherzustellen.
Die Nichteinhaltung der UBO-Einreichungspflichten kann für ein Unternehmen erhebliche Bußgelder und rechtliche Strafen zur Folge haben. Es ist wichtig, mit erfahrenen Fachleuten zusammenzuarbeiten, die Ihnen helfen können, alle UBO-Anforderungen in den VAE zu verstehen und einzuhalten.
Was ist UBO-Compliance?
Die UBO-Compliance erfordert, dass Unternehmen ihre letztendlichen wirtschaftlichen Eigentümer – die Personen, die ein Unternehmen besitzen oder kontrollieren – identifizieren und bei den zuständigen Behörden registrieren lassen. Diese Informationen werden dann zur Bekämpfung von Geldwäsche, Terrorismusfinanzierung, Steuerhinterziehung und anderen Arten von Finanzkriminalität verwendet.
In den Vereinigten Arabischen Emiraten wird die UBO-Konformität durch mehrere Gesetze und Vorschriften geregelt, darunter:
– Kabinettsbeschluss Nr. (58) von 2020 zur Regelung der Verfahren des tatsächlichen Begünstigten
– Bundesgesetz Nr. (20) von 2018 zur Bekämpfung der Geldwäsche und der Finanzierung von Terrorismus und illegalen Organisationen (AML/CFT-Gesetz)
– Beschluss Nr. (10) des Wirtschaftsministeriums von 2019 zu den Vorschriften zu wirtschaftlichen Substanzanforderungen (ESR)
Wie werden die UBO-Vorschriften in den VAE eingehalten?
Unternehmen in den VAE müssen bestimmte Schritte unternehmen, um die Einhaltung der UBO-Vorschriften sicherzustellen. Zu diesen Schritten gehören:
– Identifizierung und Registrierung des/der letztendlichen wirtschaftlichen Eigentümer(s) bei den zuständigen Behörden
– Führung genauer und aktueller Aufzeichnungen über die endgültigen wirtschaftlichen Eigentümer und Änderungen der Eigentumsstruktur
– Durchführung einer laufenden Due-Diligence-Prüfung, um mögliche Änderungen der Eigentumsverhältnisse oder der Kontrolle zu identifizieren
– Zusammenarbeit mit Behörden bei allen Ermittlungen im Zusammenhang mit Finanzkriminalität
Unternehmen müssen sich auch der Meldepflichten für UBO-Informationen bewusst sein. In den Vereinigten Arabischen Emiraten müssen Unternehmen UBO-Informationen innerhalb von 60 Tagen nach jeder Änderung der Eigentumsverhältnisse oder Kontrolle an die zuständige Behörde melden.
Die Einhaltung der UBO ist ein wesentlicher Bestandteil der Geschäftstätigkeit in den VAE. Unternehmen müssen Maßnahmen ergreifen, um die letztendlichen wirtschaftlichen Eigentümer zu identifizieren und zu registrieren und die fortlaufende Einhaltung der UBO-Vorschriften sicherzustellen. Die Nichteinhaltung der UBO-Anforderungen kann zu erheblichen finanziellen Schäden und Reputationsschäden für ein Unternehmen führen. Es ist wichtig, mit erfahrenen Fachleuten zusammenzuarbeiten, um sicherzustellen, dass Ihr Unternehmen alle UBO-Vorschriften in den VAE einhält.